직장 생활을 하다 보면 누구나 한 번쯤은 IRP 계좌를 만들게 되는데요, 많은 분들이 퇴직금을 받자마자 해지하시거나 방치해두는 경우가 많습니다. 그래서 오늘은 IRP 개인형 퇴직연금의 개념과 활용법에 대해 알아보겠습니다.
IRP 개인형 퇴직연금의 개념과 활용법
IRP란 무엇인가요?
IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로, 우리말로는 개인형 퇴직연금제도라고 합니다. 2022년 4월부터 시행된 근로자퇴직급여 보장법에 따라, 대부분의 근로자는 퇴직금을 IRP 계좌로만 수령하도록 법적으로 정해져 있습니다. 다만, 만 55세 이상인 직장인이거나 퇴직금이 300만 원 이하인 경우에는 예외적으로 일반 계좌로도 수령이 가능합니다.
IRP 계좌의 특별한 혜택
IRP 계좌는 단순한 퇴직금 수령 계좌 이상의 의미를 가지고 있습니다. 특히 세금 혜택 측면에서 매우 강력한 장점을 보유하고 있어, 당장 퇴직금을 사용할 필요가 없다면 IRP에서 자금을 운용해보는 것을 고려해볼 만합니다.
① 세전 퇴직금 운용의 이점
IRP 계좌로 받은 퇴직금은 퇴직소득세를 공제하지 않은 금액 그대로 운용할 수 있습니다. 이는 더 큰 원금으로 투자할 수 있다는 의미이며, 결과적으로 더 높은 수익을 기대할 수 있습니다.
② 수익에 대한 과세이연 혜택
IRP 계좌에서 발생한 투자수익에 대해서는 실제로 돈을 인출하기 전까지 과세가 이연됩니다. 만 55세 이후 연금으로 수령할 경우에는 3.3~5.5%의 낮은 연금소득세만 납부하면 됩니다. 일시금으로 수령하더라도 기타소득세 16.5%만 납부하면 되며, 이는 종합소득세 과세대상에서 제외됩니다.
이는 일반 계좌에서 발생하는 수익에 대해 15.4%의 세금이 즉시 부과되고, 연간 2,000만 원 이상의 수익 발생 시 최대 49.5%까지 세금을 내야 하는 것과 비교하면 매우 큰 혜택입니다.
③ 연금 수령 시 퇴직소득세 감면
IRP의 또 다른 큰 장점은 연금 수령 시 퇴직소득세 감면 혜택입니다. 일시금으로 수령할 때보다 연금으로 수령할 경우, 퇴직소득세를 상당 부분 절감할 수 있습니다. 구체적으로, 연금 수령 기간이 10년까지는 30%, 11년 이상이면 40%의 세금 감면 혜택을 받을 수 있습니다.
현명한 IRP 활용법
많은 사람들이 퇴직금을 받자마자 IRP 계좌를 해지하는 경우가 있습니다. 하지만 앞서 설명한 다양한 세제 혜택을 고려하면, 당장 자금이 필요하지 않은 경우에는 IRP에서 자금을 운용하는 것이 현명한 선택일 수 있습니다. 특히 장기적인 은퇴 준비를 위해서는 IRP의 세제 혜택을 적극적으로 활용하는 것이 좋습니다.
오늘은 IRP 개인형 퇴직연금의 개념과 활용법에 대해 알아보았습니다. IRP는 단순한 퇴직금 수령 계좌가 아닌, 은퇴 준비를 위한 강력한 세제 혜택을 제공하는 금융 수단입니다. 이 정보가 여러분의 현명한 자산 관리와 은퇴 준비에 도움이 되길 바랍니다.